河南省省管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

第一章  總  則

第一條 為依法履行出資人職責(zé)，建立完善以管資本為主的國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)管體制，推動(dòng)企業(yè)健全投資管理制度，規(guī)范投資決策程序，防控投資風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)國(guó)有資本保值增值責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)及《河南省健全以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制工作方案》等有關(guān)規(guī)定，參照國(guó)務(wù)院國(guó)資委《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合我省國(guó)資國(guó)企投資監(jiān)管實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省管企業(yè)，是指河南省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“省政府國(guó)資委”）代表河南省人民政府履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)（含國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)）。本辦法所稱權(quán)屬企業(yè)，指省管企業(yè)各級(jí)獨(dú)資、控股以及其他實(shí)際控制企業(yè)。

本辦法所稱投資活動(dòng)包括省管企業(yè)及其權(quán)屬企業(yè)利用貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)、有價(jià)證券、無(wú)形資產(chǎn)等在境內(nèi)外開(kāi)展的投資行為，具體包含：

（一）基本建設(shè)、技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資；

（二）專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)投資；

（三）新設(shè)全資企業(yè)、對(duì)出資企業(yè)追加投入、對(duì)外合資合作、產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）收購(gòu)及參與對(duì)外增資擴(kuò)股等投資；

（四）發(fā)起或參與私募投資基金；作為基金管理人或普通合伙人（GP）參與的基金所投資的項(xiàng)目；

（五）BOT、BT、PPP等模式的投資；

（六）其他形式的投資。

本辦法所稱重大投資項(xiàng)目，是指根據(jù)省管企業(yè)公司章程及投資管理制度規(guī)定，由集團(tuán)公司董事會(huì)研究決定的投資項(xiàng)目，原則上指單項(xiàng)投資額由本企業(yè)出資1億元及以上或占上一會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)合并報(bào)表凈資產(chǎn)5%及以上的投資項(xiàng)目。

本辦法所稱境外投資項(xiàng)目是指省管企業(yè)按照本企業(yè)章程及投資管理制度規(guī)定，由董事會(huì)研究決定的境外（含香港、澳門(mén)和臺(tái)灣地區(qū)）投資項(xiàng)目。

本辦法所稱主業(yè)，指有一定資產(chǎn)規(guī)模和持續(xù)盈利能力，在同行業(yè)中具有比較優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，持續(xù)發(fā)展能力較強(qiáng)，能夠支撐企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的業(yè)務(wù)。本辦法所稱培育業(yè)務(wù)，指有一定發(fā)展基礎(chǔ)并作為主業(yè)培育，但有關(guān)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)未達(dá)到主業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。本辦法所稱非主業(yè)，指主業(yè)、培育業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)。

第三條 省政府國(guó)資委按照以管資本為主加強(qiáng)監(jiān)管的原則，以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)，以資本為紐帶，依法建立信息對(duì)稱、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力的分類(lèi)投資監(jiān)督管理體系；以投資方向、風(fēng)險(xiǎn)防控、程序合規(guī)為重點(diǎn)，對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并履行下列職責(zé)：

（一）研究指導(dǎo)省管企業(yè)國(guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；

（二）建立健全省管企業(yè)投資管理制度，指導(dǎo)企業(yè)建立健全企業(yè)內(nèi)部投資管理制度，督促企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行投資項(xiàng)目決策程序；

（三）健全管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，研究對(duì)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司等企業(yè)投資事項(xiàng)開(kāi)展授權(quán)放權(quán)，定期評(píng)估授權(quán)放權(quán)效果，相應(yīng)擴(kuò)大、調(diào)整或收回授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)；

（四）制定并定期發(fā)布省管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單，指導(dǎo)省管企業(yè)依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃實(shí)行備案管理；

（五）對(duì)投資事項(xiàng)實(shí)施清單化監(jiān)管。將投資數(shù)額較大或超出一定比例的投資項(xiàng)目，重點(diǎn)包括非主業(yè)投資項(xiàng)目、境外投資等項(xiàng)目列入特別監(jiān)管事項(xiàng)，實(shí)行備案和報(bào)告管理；

（六）在企業(yè)重大投資項(xiàng)目論證的基礎(chǔ)上，針對(duì)影響較大或存在較大風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，組織開(kāi)展平行論證；

（七）建立省管企業(yè)投資事項(xiàng)剎車(chē)止損機(jī)制；

（八）對(duì)投資項(xiàng)目組織開(kāi)展監(jiān)督檢查、審計(jì)和后評(píng)價(jià)；

（九）影響較大的投資事項(xiàng)向省政府報(bào)告；

（十）法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第四條 省管企業(yè)是投資活動(dòng)的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按監(jiān)管規(guī)定履行下列職責(zé)：

（一）制定本企業(yè)投資管理制度；

（二）負(fù)責(zé)對(duì)本企業(yè)投資活動(dòng)事前、事中、事后全過(guò)程管理與風(fēng)險(xiǎn)防控；

（三）制定并執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃；

（四）組織開(kāi)展投資項(xiàng)目立項(xiàng)審核、可行性研究論證、決策執(zhí)行、投后運(yùn)營(yíng)、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等工作；

（五）向省政府國(guó)資委報(bào)告有關(guān)投資完成情況、重大投資項(xiàng)目實(shí)施及后評(píng)價(jià)等投資信息；

（六）履行配合監(jiān)督檢查義務(wù)。

第五條 企業(yè)投資應(yīng)遵循下列原則：

（一）戰(zhàn)略引領(lǐng)。貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先；服從服務(wù)國(guó)家和我省發(fā)展戰(zhàn)略，符合國(guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，堅(jiān)持國(guó)有資本向糧食和能源資源安全、重大基礎(chǔ)設(shè)施等關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和國(guó)計(jì)民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，堅(jiān)持向前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集中，體現(xiàn)出資人投資意愿；堅(jiān)持聚焦主業(yè)，嚴(yán)控非主業(yè)投資，不斷提升創(chuàng)新能力、品牌影響力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）依法合規(guī)。遵守我國(guó)和投資所在國(guó)家（地區(qū)）法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習(xí)俗，遵守企業(yè)章程及國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管有關(guān)制度規(guī)定，規(guī)范投資決策程序，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)有資本安全。

（三）能力匹配。企業(yè)的投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和籌融資能力相適應(yīng)，與企業(yè)管理能力、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、人才儲(chǔ)備和抗風(fēng)險(xiǎn)能力相匹配。

（四）回報(bào)合理。遵循價(jià)值創(chuàng)造和市場(chǎng)化理念，堅(jiān)持效益優(yōu)先，嚴(yán)格限制預(yù)期收益低于5年期國(guó)債利率的投資項(xiàng)目，著力提高投資回報(bào)水平，促進(jìn)企業(yè)價(jià)值最大化，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值。

第二章  投資監(jiān)管體系建設(shè)

第六條 省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資管理制度，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)省政府國(guó)資委備案。投資管理制度主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：

（一）投資活動(dòng)遵循的原則及各類(lèi)重大投資項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、決策程序和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；

（二）投資管理部門(mén)的職責(zé)，管理架構(gòu)及相應(yīng)權(quán)限、投資管理工作制度；

（三）投資事項(xiàng)負(fù)面清單制度；

（四）投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究或投資分析、盡職調(diào)查、評(píng)估及論證等工作流程和管理制度；

（五）固定資產(chǎn)投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資等項(xiàng)目管理；

（六）投資信息化管理；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度、防控措施與處理預(yù)案；

（八）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；

（九）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；

（十）投資事項(xiàng)檔案管理；

（十一）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

（十二）對(duì)權(quán)屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理；

（十三）其他應(yīng)納入投資管理制度體系的內(nèi)容。

省管企業(yè)投資管理部門(mén)應(yīng)承擔(dān)本企業(yè)投資管理工作的職能，編制企業(yè)年度投資計(jì)劃，負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目備案（報(bào)告）及實(shí)施的管理，對(duì)下級(jí)企業(yè)的投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。

第七條 省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，建立健全貫穿境外投資業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋境外投資的研究論證、建設(shè)實(shí)施、退出處置等完整生命周期的境外投資管理制度。企業(yè)境外投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）境外投資應(yīng)遵循的基本原則；

（二）境外投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責(zé)；

（三）境外投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；

（四）境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單制度；

（五）境外投資信息化管理制度；

（六）境外投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；

（七）境外投資項(xiàng)目的完成、中止、終止或退出制度；

（八）境外投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；

（九）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

（十）對(duì)所屬企業(yè)境外投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。

省管企業(yè)境外投資管理制度是企業(yè)投資管理制度體系的重要組成部分，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后與企業(yè)投資管理制度一并報(bào)省政府國(guó)資委備案。

第八條 省政府國(guó)資委根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，定期發(fā)布省管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單，設(shè)定禁止類(lèi)和限制類(lèi)投資項(xiàng)目，并分類(lèi)監(jiān)管。列入負(fù)面清單禁止類(lèi)的投資事項(xiàng)，省管企業(yè)一律不得投資；列入負(fù)面清單限制類(lèi)的投資事項(xiàng)，省管企業(yè)應(yīng)從嚴(yán)控制,確保國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)安全和保值增值。省管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單的內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第九條 省政府國(guó)資委核定省管企業(yè)主業(yè)、培育業(yè)務(wù)，主業(yè)、培育業(yè)務(wù)以外的投資視為非主業(yè)投資?；痤?lèi)投資中涉及下列情況的視同主業(yè)投資：出資國(guó)家及我省有關(guān)部門(mén)執(zhí)行落實(shí)專項(xiàng)任務(wù)的基金；由省管企業(yè)設(shè)立并管理的、落實(shí)國(guó)資國(guó)企改革發(fā)展任務(wù)的基金；省管企業(yè)設(shè)立并管理的投向明確且投資于主業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和符合轉(zhuǎn)型發(fā)展方向的產(chǎn)業(yè)基金。

第十條 省政府國(guó)資委根據(jù)投資監(jiān)管規(guī)定，分類(lèi)確定省管企業(yè)非主業(yè)投資規(guī)模占年度投資計(jì)劃比例，原則上國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司不超過(guò)15%、商業(yè)一類(lèi)企業(yè)不超過(guò)10%、商業(yè)二類(lèi)企業(yè)不超過(guò)8%、公益類(lèi)企業(yè)不超過(guò)5%。有特殊原因確需超出的，省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因并履行內(nèi)部決策程序后報(bào)省政府國(guó)資委批準(zhǔn)。

第十一條 省管企業(yè)開(kāi)展非主業(yè)投資不得出現(xiàn)以下情形：超出省政府國(guó)資委明確的非主業(yè)投資比例；安排投資方向不明、預(yù)留投資空間的項(xiàng)目等。

第十二條 省政府國(guó)資委建立并指導(dǎo)省管企業(yè)建立全覆蓋、穿透式投資管理信息系統(tǒng)，省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過(guò)投資管理信息系統(tǒng)向省政府國(guó)資委報(bào)送投資事項(xiàng)相關(guān)文件、材料及數(shù)據(jù)。省政府國(guó)資委將結(jié)合省管企業(yè)年度投資計(jì)劃、預(yù)決算、投資項(xiàng)目月報(bào)、投資項(xiàng)目備案和報(bào)告等情況，實(shí)時(shí)掌握省管企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施情況，加強(qiáng)投資項(xiàng)目動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等全過(guò)程管理。

第三章  年度投資計(jì)劃管理

第十三條 省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照投資監(jiān)管規(guī)定，科學(xué)編制企業(yè)年度投資計(jì)劃。原則上，省管企業(yè)及各級(jí)子公司的投資活動(dòng)均應(yīng)納入年度投資計(jì)劃。省管企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）年度投資的總體目標(biāo)；

（二）投資規(guī)模與資金來(lái)源；

（三）投資方向與結(jié)構(gòu)；

（四）計(jì)劃投資項(xiàng)目，包括省管企業(yè)及各級(jí)子公司擬于當(dāng)年投資的項(xiàng)目（單項(xiàng)投資額1億元及以上）；

（五）非主業(yè)投資比例及非主業(yè)投資的總體情況，擬實(shí)施項(xiàng)目的必要性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。

嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目資本金制度，投資項(xiàng)目資金來(lái)源納入企業(yè)預(yù)算管理，未落實(shí)資金來(lái)源的投資項(xiàng)目不得列入投資計(jì)劃。

第十四條 省管企業(yè)投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織企業(yè)年度投資計(jì)劃的論證工作，重點(diǎn)研究投資計(jì)劃是否符合發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、資金來(lái)源是否落實(shí)、是否與企業(yè)投資能力相匹配、預(yù)期投資回報(bào)是否合理等，并形成書(shū)面論證意見(jiàn)。省管企業(yè)投資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)論證意見(jiàn)對(duì)投資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整完善，提交董事會(huì)審議決策。

第十五條 省管企業(yè)應(yīng)在每年2月底前向省政府國(guó)資委報(bào)送經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過(guò)的本年度投資計(jì)劃草案。報(bào)送時(shí)需提交以下材料：

（一）年度投資計(jì)劃草案；

（二）投資項(xiàng)目計(jì)劃表；

（三）內(nèi)部決策文件；

（四）省政府國(guó)資委要求提供的其他資料。

投資計(jì)劃備案流程：企業(yè)于每年2月底前上報(bào)年度投資計(jì)劃；省政府國(guó)資委組織相關(guān)人員對(duì)企業(yè)投資計(jì)劃進(jìn)行會(huì)審，必要時(shí)邀請(qǐng)行業(yè)專家和外部董事參加，符合監(jiān)管要求的，省政府國(guó)資委予以備案并出具備案意見(jiàn)；不符合要求的，以意見(jiàn)溝通函方式向企業(yè)反饋意見(jiàn)；企業(yè)對(duì)照省政府國(guó)資委反饋意見(jiàn)逐項(xiàng)書(shū)面反饋落實(shí)情況，并對(duì)投資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和完善，于15個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)修改后的投資計(jì)劃或情況說(shuō)明；省政府國(guó)資委根據(jù)企業(yè)修改情況對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案，如仍不符合要求，則采取風(fēng)險(xiǎn)提示函、通報(bào)、約談等方式提出要求。

在投資計(jì)劃履行備案程序期間,省管企業(yè)主業(yè)投資項(xiàng)目可按投資計(jì)劃開(kāi)展，非主業(yè)投資項(xiàng)目原則上應(yīng)當(dāng)在年度投資計(jì)劃備案完成后實(shí)施，須備案的重大投資項(xiàng)目實(shí)施前須履行相關(guān)程序。

第十六條 省管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃，原則上不予調(diào)整，投資計(jì)劃在執(zhí)行過(guò)程中，因政策調(diào)整、市場(chǎng)變化等特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)按規(guī)定重新履行投資計(jì)劃決策程序，并在15個(gè)工作日內(nèi)向省政府國(guó)資委報(bào)告投資計(jì)劃調(diào)整內(nèi)容及說(shuō)明材料。投資計(jì)劃原則上集中在每年9月調(diào)整一次，每年9月30日后不再受理當(dāng)年度投資計(jì)劃調(diào)整。未納入投資計(jì)劃及調(diào)整內(nèi)容的新增投資項(xiàng)目應(yīng)充分說(shuō)明理由。

省管企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，并按照監(jiān)管規(guī)定，與企業(yè)下年度投資計(jì)劃一并于次年2月底前報(bào)省政府國(guó)資委。

第四章  投資項(xiàng)目管理

第一節(jié)  特別監(jiān)管類(lèi)項(xiàng)目事前管理

第十七條 省政府國(guó)資委根據(jù)省管企業(yè)投資實(shí)際，定期修訂發(fā)布投資事項(xiàng)負(fù)面清單，核定非主業(yè)投資比例，嚴(yán)把投資方向，嚴(yán)控非主業(yè)投資。特別監(jiān)管事項(xiàng)指對(duì)投資數(shù)額較大或超出一定比例的投資項(xiàng)目，重點(diǎn)包括非主業(yè)投資項(xiàng)目、境外投資項(xiàng)目。

對(duì)特別監(jiān)管類(lèi)投資項(xiàng)目實(shí)行備案和報(bào)告管理。備案是指省管企業(yè)董事會(huì)在投資項(xiàng)目決策前報(bào)省政府國(guó)資委備案，報(bào)告是指省管企業(yè)董事會(huì)在投資項(xiàng)目決策前向省政府國(guó)資委報(bào)告。

第十八條 省管企業(yè)下列投資項(xiàng)目列入特別監(jiān)管類(lèi)項(xiàng)目實(shí)行備案管理：

（一）單項(xiàng)投資3億元及以上的非主業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目；

（二）單項(xiàng)投資3億元及以上的長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目（不包括為建設(shè)項(xiàng)目成立的公司）；

（三）《監(jiān)管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單（2021年版）》中單項(xiàng)投資1億元及以上的限制類(lèi)投資項(xiàng)目；

（四）單項(xiàng)投資1000萬(wàn)美元（或等值貨幣）及以上的境外投資項(xiàng)目；

（五）省政府國(guó)資委另行規(guī)定應(yīng)當(dāng)備案的投資項(xiàng)目。

第十九條 （一）備案程序。省管企業(yè)應(yīng)事先就項(xiàng)目情況與省政府國(guó)資委進(jìn)行預(yù)溝通后，再報(bào)送備案材料。省政府國(guó)資委在收到上報(bào)材料后15個(gè)工作日內(nèi)出具備案意見(jiàn)或反饋意見(jiàn)，必要時(shí)征求相關(guān)行業(yè)管理部門(mén)意見(jiàn)。需要補(bǔ)充材料的，由企業(yè)按要求補(bǔ)充材料，補(bǔ)充材料后重新計(jì)算備案所需工作時(shí)間。

（二）涉及敏感信息的備案。涉及上市公司等敏感信息且須備案的投資項(xiàng)目，省管企業(yè)經(jīng)與省政府國(guó)資委溝通后，可在董事會(huì)決策后再履行備案程序，但應(yīng)在內(nèi)部決策文件中明確該項(xiàng)目在省政府國(guó)資委備案程序履行完畢后方可實(shí)施。

（三）項(xiàng)目平行論證。對(duì)于影響較大或可能存在較大風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，省政府國(guó)資委將組織專家對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的必要性、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響程度、企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力以及可能發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等角度開(kāi)展平行論證。

（四）重新決策并履行備案程序。已備案的投資項(xiàng)目在實(shí)施前，投資項(xiàng)目?jī)?nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化、投資額超過(guò)原概算20%及以上、資金來(lái)源和構(gòu)成發(fā)生重大調(diào)整，以及外部環(huán)境發(fā)生重大變化的，企業(yè)應(yīng)重新決策并履行備案程序。

第二十條 省管企業(yè)下列投資項(xiàng)目列入特別監(jiān)管類(lèi)事項(xiàng)實(shí)行報(bào)告管理：

（一）單項(xiàng)投資10億元及以上或占省管企業(yè)上一會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)合并報(bào)表凈資產(chǎn)10%及以上的主業(yè)投資項(xiàng)目；

（二）單項(xiàng)投資1億元及以上、3億元以下的非主業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目；

（三）單項(xiàng)投資1億元及以上、3億元以下的長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目（不包括為建設(shè)項(xiàng)目成立的公司）；

（四）單項(xiàng)投資1000萬(wàn)美元以下的境外投資項(xiàng)目；

（五）單項(xiàng)投資3億元及以上設(shè)立或參與設(shè)立的各類(lèi)基金；

（六）省政府國(guó)資委另行規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的投資項(xiàng)目。

基金類(lèi)投資項(xiàng)目按照股權(quán)投資管理；BOT、BT、PPP等模式的投資按照固定資產(chǎn)投資管理。

第二十一條 符合第二十條規(guī)定的投資項(xiàng)目應(yīng)按程序報(bào)告省政府國(guó)資委。省政府國(guó)資委確認(rèn)收到之日起5個(gè)工作日后，省管企業(yè)可以提請(qǐng)董事會(huì)決策或啟動(dòng)實(shí)施。若省政府國(guó)資委認(rèn)為項(xiàng)目可能存在不適合實(shí)施的情形，應(yīng)與省管企業(yè)進(jìn)行溝通，必要時(shí)建議省管企業(yè)暫緩或終止項(xiàng)目實(shí)施。

第二十二條 省管企業(yè)依照本辦法向省政府國(guó)資委上報(bào)的備案（或報(bào)告）材料應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：備案（或報(bào)告）的請(qǐng)示，項(xiàng)目前期材料（包括可行性研究報(bào)告或投資分析報(bào)告、盡調(diào)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、專家論證意見(jiàn)等）、省管企業(yè)內(nèi)部決策文件，以及其他需要提供的資料。省管企業(yè)對(duì)報(bào)送資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第二十三條 省管企業(yè)在省內(nèi)投資建設(shè)的承擔(dān)或服務(wù)省政府戰(zhàn)略意圖、納入國(guó)家或省建設(shè)規(guī)劃以及省政府研究確定的公路、軌道交通、機(jī)場(chǎng)、油氣管網(wǎng)、水利工程等項(xiàng)目，由省管企業(yè)自主決策實(shí)施。省管企業(yè)在收到國(guó)家或省有關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)（備案）文件后20個(gè)工作日內(nèi)向省政府國(guó)資委報(bào)告，并報(bào)送以下材料：

（一）投資項(xiàng)目報(bào)告文件；

（二）董事會(huì)決議；

（三）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專家審查論證意見(jiàn)；

（四）國(guó)家或省相關(guān)建設(shè)規(guī)劃；

（五）有關(guān)部門(mén)的核準(zhǔn)（備案）文件；

（六）其他相關(guān)資料。

第二十四條 經(jīng)省政府國(guó)資委備案（報(bào)告）的對(duì)外合資合作、產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）收購(gòu)及參與對(duì)外增資擴(kuò)股等投資項(xiàng)目，省管企業(yè)可在董事會(huì)決策后按程序?qū)嵤?。無(wú)需省政府國(guó)資委備案（報(bào)告）的股權(quán)類(lèi)項(xiàng)目可在董事會(huì)決策后按程序?qū)嵤?/span>

經(jīng)省政府國(guó)資委備案的投資項(xiàng)目?jī)赡陜?nèi)未實(shí)施的，原備案文件自行失效。

企業(yè)應(yīng)對(duì)報(bào)送省政府國(guó)資委備案、報(bào)告、統(tǒng)計(jì)和后評(píng)價(jià)等相關(guān)材料的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。對(duì)提供虛假材料或以各種方式故意逃避監(jiān)管的，經(jīng)查實(shí)，按照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任；已經(jīng)備案的，省政府國(guó)資委將撤銷(xiāo)相關(guān)備案意見(jiàn)。

第二十五條 按照本文第十九條、第二十一條規(guī)定，應(yīng)備案未備案、應(yīng)報(bào)告未報(bào)告的投資項(xiàng)目，企業(yè)除進(jìn)行可行性研究、盡職調(diào)查等前期工作外，不得進(jìn)行實(shí)質(zhì)性投資或簽訂具有約束力的法律文件。

第二節(jié)  投資項(xiàng)目決策程序

第二十六條 省管企業(yè)及其下屬企業(yè)應(yīng)按照“三重一大”決策制度要求，制定科學(xué)、合理、完善的投資事項(xiàng)決策程序，具體包括項(xiàng)目的立項(xiàng)初審、可行性研究或投資分析、盡職調(diào)查、審計(jì)評(píng)估、專家論證、黨委會(huì)前置研究、董事會(huì)決策決定等重點(diǎn)環(huán)節(jié)。

第二十七條 省管企業(yè)及其下級(jí)企業(yè)投資應(yīng)按規(guī)定填報(bào)投資項(xiàng)目建議書(shū)（附件1），說(shuō)明項(xiàng)目立項(xiàng)的依據(jù)和理由，參照省管企業(yè)內(nèi)部授權(quán)范圍，報(bào)本級(jí)或上級(jí)公司投資管理部門(mén)進(jìn)行立項(xiàng)初審。各級(jí)公司投資管理部門(mén)應(yīng)組織技術(shù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)等有關(guān)部門(mén)專業(yè)人員對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初審及考察，從投資方向、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)等方面提出初審意見(jiàn)。

第二十八條 經(jīng)初審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行行業(yè)研判、技術(shù)論證、經(jīng)濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，明確投資財(cái)務(wù)性指標(biāo)和合規(guī)性指標(biāo)，編制可行性研究或投資分析報(bào)告。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目一般由項(xiàng)目單位組織編寫(xiě)可行性研究報(bào)告。重大投資項(xiàng)目應(yīng)委托具備相應(yīng)資質(zhì)的工程設(shè)計(jì)咨詢單位編制。股權(quán)投資、私募基金一般由項(xiàng)目單位組織編制投資分析報(bào)告。重大投資項(xiàng)目可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)編制投資分析報(bào)告。

固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和股權(quán)投資項(xiàng)目投資分析報(bào)告作為投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)、業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。

第二十九條 涉及產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）收購(gòu)、項(xiàng)目及省管企業(yè)實(shí)際控制的各類(lèi)投資基金所投項(xiàng)目，應(yīng)組織有關(guān)人員對(duì)目標(biāo)公司或項(xiàng)目開(kāi)展盡職調(diào)查等工作，必要時(shí)可委托具備相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡職調(diào)查并提交盡職調(diào)查報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)。

第三十條 投資項(xiàng)目涉及定價(jià)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和程序聘請(qǐng)具備相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估等工作，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果及定價(jià)應(yīng)經(jīng)省管企業(yè)董事會(huì)審核確認(rèn)，并填寫(xiě)交易價(jià)格確認(rèn)書(shū)（附件2）。相關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三十一條 原則上，企業(yè)的投資項(xiàng)目均應(yīng)組織項(xiàng)目論證。投資額1億元及以上的項(xiàng)目應(yīng)組織專家論證，參加論證的外部專家（不含關(guān)聯(lián)方）應(yīng)占三分之二以上（特殊專業(yè)領(lǐng)域外部專家應(yīng)占二分之一以上）。必要時(shí)應(yīng)委托具備相應(yīng)資質(zhì)的工程咨詢單位或?qū)I(yè)中介機(jī)構(gòu)組織論證，項(xiàng)目論證組織單位與委托的可研報(bào)告或投資分析報(bào)告編制單位不得為同一機(jī)構(gòu)。經(jīng)論證的投資項(xiàng)目,應(yīng)形成專家論證意見(jiàn),并附專家發(fā)言記錄。

第三十二條 省管企業(yè)應(yīng)健全完善黨委議事規(guī)則，充分發(fā)揮國(guó)有企業(yè)黨委把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。原則上，凡提交董事會(huì)、經(jīng)理層決策的企業(yè)重大投資管理事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)黨委研究討論后，再由董事會(huì)或經(jīng)理層作出決策。

第三十三條 重大投資事項(xiàng)應(yīng)提交集團(tuán)公司董事會(huì)審議決定，不得層層下放權(quán)限。集團(tuán)公司董事會(huì)是企業(yè)重大投資項(xiàng)目的最終決策機(jī)構(gòu)，未經(jīng)省政府國(guó)資委同意，企業(yè)不得以董事長(zhǎng)辦公會(huì)或黨政聯(lián)席會(huì)等其他機(jī)構(gòu)或形式代替董事會(huì)決策。

集團(tuán)公司董事會(huì)要按照“三重一大”決策制度、公司章程和企業(yè)投資管理規(guī)定對(duì)投資事項(xiàng)進(jìn)行審議，不得以傳簽等方式代替現(xiàn)場(chǎng)董事會(huì)審議，重大投資項(xiàng)目原則上一事一議。擬提交董事會(huì)審議的投資項(xiàng)目材料應(yīng)至少提前7日送達(dá)各位董事，董事參與項(xiàng)目決策前應(yīng)通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、列席論證會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)考察等方式研究投資項(xiàng)目情況，至少一名內(nèi)部董事應(yīng)到建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)考察或參加對(duì)收購(gòu)項(xiàng)目標(biāo)的企業(yè)的盡職調(diào)查，并提交考察調(diào)研報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目材料不充分、論證不明確或存有重大疑義的，董事應(yīng)提出暫緩審議的建議。參與表決董事對(duì)投資事項(xiàng)提交書(shū)面表決意見(jiàn)，闡明贊成或反對(duì)的理由，董事應(yīng)對(duì)其發(fā)表的意見(jiàn)承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)形成的決議、會(huì)議記錄及董事書(shū)面意見(jiàn)應(yīng)由參會(huì)董事簽字，連同項(xiàng)目材料一并存檔。

未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的投資項(xiàng)目，企業(yè)一律不得投資。

第三節(jié)  投資事中管理

第三十四條 省管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家、省有關(guān)投資項(xiàng)目管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，遵循企業(yè)投資管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程管理。明確項(xiàng)目責(zé)任人，落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制，嚴(yán)格落實(shí)法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制等有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制投資成本，確保項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施。

第三十五條 省管企業(yè)應(yīng)按規(guī)定建立重大投資項(xiàng)目異常事項(xiàng)報(bào)告制度。重大投資項(xiàng)目異常事項(xiàng)指列入年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目發(fā)生的可能對(duì)項(xiàng)目實(shí)施及預(yù)期效益造成較大影響的事項(xiàng)，包括投資項(xiàng)目因不可抗因素未能實(shí)施或擬停止實(shí)施、項(xiàng)目?jī)?nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變、投資額發(fā)生重大調(diào)整、股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化、投資合作方嚴(yán)重違約、政策或市場(chǎng)發(fā)生變化導(dǎo)致預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益大幅下降以及項(xiàng)目發(fā)生重大違規(guī)、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰等情況。項(xiàng)目發(fā)生異常情況，省管企業(yè)應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，并形成重大投資項(xiàng)目異常事項(xiàng)報(bào)告，于異常事項(xiàng)發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省政府國(guó)資委，涉及安全穩(wěn)定、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)及造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失的應(yīng)向省政府國(guó)資委專題匯報(bào)。

省管企業(yè)內(nèi)部專項(xiàng)審計(jì)、投資檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)重大投資隱患的，以及董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)告的其他事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告省政府國(guó)資委。

第三十六條 省管企業(yè)要建立投資項(xiàng)目動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)及剎車(chē)止損機(jī)制。省管企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、跟蹤和分析，當(dāng)出現(xiàn)投資事項(xiàng)異常并對(duì)投資項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生重大不利影響時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)剎車(chē)止損機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行評(píng)估、論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施，必要時(shí)應(yīng)采取有效措施，中止、終止或退出投資項(xiàng)目。

對(duì)啟動(dòng)中止、終止或退出的投資項(xiàng)目要嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序，并將中止、終止或退出的原因、造成損失以及補(bǔ)救措施等形成專題報(bào)告，按重大投資項(xiàng)目異常事項(xiàng)報(bào)省政府國(guó)資委。

省政府國(guó)資委發(fā)現(xiàn)企業(yè)投資事項(xiàng)存在風(fēng)險(xiǎn)或異常情形的，書(shū)面責(zé)令企業(yè)啟動(dòng)剎車(chē)止損機(jī)制。

第三十七條 省政府國(guó)資委建立投資項(xiàng)目跟蹤統(tǒng)計(jì)月報(bào)制度。省管企業(yè)應(yīng)按要求于每月5日前報(bào)送投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，原則上納入企業(yè)年度投資計(jì)劃項(xiàng)目的進(jìn)展情況均應(yīng)按時(shí)報(bào)送。

第四節(jié)  投資事后管理

第三十八條 省政府國(guó)資委建立省管企業(yè)投資項(xiàng)目年度報(bào)告制度。省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按要求編制年度投資計(jì)劃完成情況報(bào)告，全面反映企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況及重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況，對(duì)存在問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等進(jìn)行綜合分析，重大項(xiàng)目應(yīng)作專項(xiàng)分析。

年度投資計(jì)劃完成情況應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）年度投資計(jì)劃完成情況；

（二）重大投資項(xiàng)目實(shí)施及進(jìn)展情況；

（三）投資風(fēng)險(xiǎn)管控情況；

（四）已投產(chǎn)項(xiàng)目投資效果分析；

（五）存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施。

年度投資計(jì)劃完成情況報(bào)告應(yīng)于次年2月底前報(bào)送省政府國(guó)資委。

第三十九條 省管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格重大投資項(xiàng)目檔案管理，建立從投資決策到竣工驗(yàn)收全過(guò)程投資項(xiàng)目檔案管理制度。省管企業(yè)投資管理部門(mén)及投資責(zé)任主體企業(yè)（項(xiàng)目具體實(shí)施單位，下同）應(yīng)做好投資項(xiàng)目檔案的收集、整理與保管工作。對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告（投資分析報(bào)告）、專家論證意見(jiàn)、董事會(huì)決議等決策及實(shí)施過(guò)程中制定的、以及其他方式和載體記錄的材料應(yīng)及時(shí)收集、立卷整理并存檔。

省管企業(yè)重大投資項(xiàng)目檔案（含電子檔案）按照永久性檔案存檔，一式兩份，由投資項(xiàng)目責(zé)任主體企業(yè)和集團(tuán)檔案管理部門(mén)分別保存。

第四十條 省管企業(yè)是投資事項(xiàng)后評(píng)價(jià)工作的執(zhí)行主體和責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理相關(guān)規(guī)定，建立健全投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度，對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象、實(shí)施程序、評(píng)價(jià)方法、內(nèi)容框架及指標(biāo)設(shè)置、結(jié)果運(yùn)用等進(jìn)行規(guī)范。省管企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)凡是需要編制可行性研究報(bào)告或投資分析報(bào)告的投資項(xiàng)目，原則上均應(yīng)開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目在完工投產(chǎn)（或竣工驗(yàn)收）一年后三年內(nèi)、股權(quán)投資和收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目在完成工商登記手續(xù)或產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）交割手續(xù)一年后三年內(nèi)實(shí)施。重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告編制完成后應(yīng)及時(shí)提交董事會(huì)審議，并于每年10月31日前統(tǒng)一報(bào)省政府國(guó)資委。

省管企業(yè)應(yīng)于每年12月31日前將本年度后評(píng)價(jià)工作形成專項(xiàng)報(bào)告報(bào)送省政府國(guó)資委，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)全面準(zhǔn)確反映后評(píng)價(jià)結(jié)果。對(duì)錯(cuò)報(bào)、瞞報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果或應(yīng)開(kāi)展未開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作的企業(yè)，由省政府國(guó)資委對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行約談并督促企業(yè)整改。省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，必要時(shí)選擇部分重大投資項(xiàng)目開(kāi)展再評(píng)價(jià)，并向企業(yè)通報(bào)再評(píng)價(jià)結(jié)果。

第四十一條 省管企業(yè)投資事項(xiàng)納入巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、專項(xiàng)檢查的范圍。省政府國(guó)資委定期組織對(duì)省管企業(yè)重大投資事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查和專項(xiàng)抽查，重點(diǎn)包括項(xiàng)目投資方向、投資決策、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)防控等方面問(wèn)題。省管企業(yè)應(yīng)建立健全企業(yè)投資事項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制，提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控。

第四十二條 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目完工投產(chǎn)（或竣工驗(yàn)收）、股權(quán)投資和收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目完成工商登記手續(xù)或產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）交割后，對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或投資分析報(bào)告所列“新增利潤(rùn)”納入下一年度省管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核內(nèi)容（承擔(dān)或服務(wù)省政府戰(zhàn)略意圖或重大任務(wù)的項(xiàng)目除外）。

省管企業(yè)投資項(xiàng)目完成后，應(yīng)要求所投資企業(yè)按公司章程或合同約定實(shí)施利潤(rùn)分配，切實(shí)保障投資收益。

第五章  投資風(fēng)險(xiǎn)管理

第四十三條 省管企業(yè)應(yīng)建立健全投資全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。規(guī)范完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警和應(yīng)對(duì)機(jī)制，提升防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)能力。納入省政府國(guó)資委債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的省管企業(yè)新上投資項(xiàng)目應(yīng)審慎研究，避免進(jìn)一步推高企業(yè)負(fù)債水平。

第四十四條 省政府國(guó)資委指導(dǎo)督促省管企業(yè)加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理，必要時(shí)可委托獨(dú)立第三方咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)省管企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)將評(píng)估結(jié)果反饋省管企業(yè)。省管企業(yè)應(yīng)按照評(píng)估結(jié)果對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，健全完善企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

第四十五條 省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)外并購(gòu)等重大股權(quán)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控,嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)評(píng)估管理制度，在投資決策前應(yīng)出具投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，必要時(shí)聘請(qǐng)有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具，科學(xué)研判并購(gòu)項(xiàng)目?jī)r(jià)值，做好項(xiàng)目融資、投資、管理、退出全過(guò)程研究論證，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和價(jià)值創(chuàng)造能力。

第四十六條 省管企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持圍繞主業(yè)、產(chǎn)融結(jié)合、以融促產(chǎn)，審慎開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)，嚴(yán)格限制投機(jī)性質(zhì)的金融投資。禁止套期保值以外的期貨等金融衍生品交易類(lèi)投資項(xiàng)目及高風(fēng)險(xiǎn)的委托理財(cái)?shù)然顒?dòng)，禁止以投機(jī)為目的的證券二級(jí)市場(chǎng)交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目（以長(zhǎng)期投資為目的的股票投資除外）。

第四十七條 省管企業(yè)應(yīng)將境外投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容，全面踐行總體國(guó)家安全觀，聚焦信息共享、疫情防控、安全保障、項(xiàng)目建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，切實(shí)做好境外投資決策、投融資、建設(shè)運(yùn)營(yíng)、退出處置等全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理，定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)中的境外投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，動(dòng)態(tài)排查境外投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

第四十八條 在境外投資項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)當(dāng)圍繞重點(diǎn)國(guó)家、重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域開(kāi)展國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等，做好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，優(yōu)化市場(chǎng)布局，對(duì)境外投資項(xiàng)目或設(shè)立境外機(jī)構(gòu)所在國(guó)家（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、市場(chǎng)、法律、政策等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需備案的境外投資項(xiàng)目應(yīng)委托有資質(zhì)的獨(dú)立第三方咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面評(píng)估，降低境外投資風(fēng)險(xiǎn)。

第四十九條 省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全境外投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、防范及應(yīng)急處置機(jī)制，制定重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，積極對(duì)接國(guó)家境外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估預(yù)警綜合服務(wù)平臺(tái)，及時(shí)獲取海外疫情安全提醒、東道國(guó)政治變化等預(yù)警信息，有效利用國(guó)家對(duì)海外疫情、經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)、輿情風(fēng)險(xiǎn)的研判成果，一旦觸發(fā)預(yù)警機(jī)制，省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急處置機(jī)制，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，并將相關(guān)情況報(bào)送相應(yīng)主管部門(mén)及省政府國(guó)資委。

第五十條 省政府國(guó)資委指導(dǎo)省管企業(yè)建立健全投資項(xiàng)目管理的激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)積極投資帶動(dòng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展、項(xiàng)目達(dá)到可行性研究及決策確定目標(biāo)的相關(guān)責(zé)任人，予以表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)項(xiàng)目投資額嚴(yán)重超概算、未按期達(dá)產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)效益未達(dá)到可行性研究報(bào)告要求的相關(guān)責(zé)任人，視情況予以相應(yīng)處理。

鼓勵(lì)省管企業(yè)創(chuàng)新運(yùn)用項(xiàng)目跟投、項(xiàng)目收益分紅等方式，強(qiáng)化投資責(zé)任，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目核心團(tuán)隊(duì)收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

第六章  責(zé)任追究

第五十一條 省管企業(yè)是維護(hù)國(guó)有資本安全、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值、防止投資損失的責(zé)任主體，應(yīng)建立健全內(nèi)部投資管理責(zé)任追究制度，建立與流程匹配、可追溯的投資管理責(zé)任鏈，明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體及相應(yīng)責(zé)任。

完善國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度和責(zé)任倒查機(jī)制，實(shí)行重大投資決策終身問(wèn)責(zé)。省管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員在投資決策和投資管理過(guò)程中，違反國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度和企業(yè)內(nèi)部管理制度等規(guī)定，未履行職責(zé)或未正確履行職責(zé)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的，經(jīng)調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《省管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》（豫國(guó)資規(guī)〔2022〕3號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，按照依法依規(guī)、違規(guī)必究原則，由有關(guān)部門(mén)追究省管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任。

根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問(wèn)題性質(zhì)等，對(duì)相關(guān)責(zé)任人的處理方式包括批評(píng)教育、責(zé)令檢查、誡勉以及組織處理、扣減薪酬、禁入限制、黨紀(jì)政務(wù)處分、移送國(guó)家監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)等，可以單獨(dú)使用，也可以合并使用。

第五十二條 省政府國(guó)資委相關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定并造成不良影響的，由省政府國(guó)資委責(zé)令其改正；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由相關(guān)部門(mén)按照干部管理權(quán)限給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五十三條 建立健全容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，按照“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”的重要要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，調(diào)查核實(shí)違規(guī)行為的事實(shí)、性質(zhì)及其造成的損失和影響，科學(xué)界定相關(guān)人員責(zé)任。

第七章  附  則

第五十四條 本辦法由省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。法律、法規(guī)對(duì)投資管理有專門(mén)規(guī)定的，從其規(guī)定。各省轄市、濟(jì)源示范區(qū)、航空港區(qū)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)結(jié)合實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。

第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行?！妒≌畤?guó)資委關(guān)于改進(jìn)和規(guī)范省管企業(yè)投資監(jiān)管工作的意見(jiàn)》（豫國(guó)資文〔2016〕102號(hào)）同時(shí)廢止。此前相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

附件：1.投資項(xiàng)目建議書(shū)（參考格式）.doc

2.交易價(jià)格確認(rèn)書(shū)（參考格式）.doc